Девочки подскажите. Поставщик оплатил 20тыс. согласно договору. Потом по ошибке еще раз отправляет 20тыс. И пишет письмо с просьбой вернуть ошибочно перечисленные 20тыс. Мы им вернули деньги в тот же день. Начиталась писем ДФС и судя по всему, что у нас каждый день идут платежи и иногда по несколько, доказать что это ошибочно перечисленные будет тяжело. Теперь надо НН на 40тыс. и РК на -20тыс. НН на 40тыс. октябрем и РК на -20тыс. уже зарегистрирует покупатель в ноябре (не было денег у него на счете и не были уверенны что успеем перечислить) В результате влетаем на НДС в октябре. Правильно? Или все таки выписать НН на 20тыс.
Если по-порядку... Поскольку платежей было 2, то в идеале должно быть и 2 НН нп 20 тыс. по датам оплат. После выписываете РК на -20 тыс. датой возврата денег. И самое неприятное для вас, как девочки и писали раньше, вы сможете уменьшить своё обязательство не ранее дня регистрации РК
У вас действительно получается влёт на НДС с 20 тыс. в октябре...
По поводу невыписки НН на вторые 20 тыс - тоже не вариант, поскольку зарегистрировать РК к НН, которой нет в ЕРПН система не даст, остаться без кредита с 20 тыс. (в случае невыписки второй НН и корректировки к первой НН) ваши контрагенты естественно не захотят, а не подтвержать движение средств налоговомыми накладными и РК тоже опасно - будет несоответствие бух. и налогового учёта, а это чревато штрафами
Голосування
