Бухгалтер бухгалтеру

[Создать группу в Viber]

Создать группу в Viber

За

 22 (78.6%)

Против

 6 (21.4%)

Всього голосів: 27

Голосування закінчилося: 27 Липня 2017, 23:01:15

[Ліса]

тогда на 1000 нужна новая налоговая, у поставщика же эти деньги или покупатель потеряет налоговый кредит на 1000

я так понимаю 1000,00 должны вернуть, а если на эту сумму возьмут новый товар, то конечно нужна НН

[Мисс]

я так понимаю 1000,00 должны вернуть, а если на эту сумму возьмут новый товар, то конечно нужна НН

мы на фирме не делаем РК на возврат товара, если остаются деньги, РК выписываем по возврату денег, а если берем новый товар. то выписываем нулевой РК и новую налоговую, вроде с налоговой проблем не было

[Ліса]

мы на фирме не делаем РК на возврат товара, если остаются деньги, РК выписываем по возврату денег, а если берем новый товар. то выписываем нулевой РК и новую налоговую, вроде с налоговой проблем не было

не так точно если деньги не возвращают, то правильно РК не надо делать  у меня уже голова кругом, Вы правы, я тупонула 

[ЛЮлёк]

не так точно если деньги не возвращают, то правильно РК не надо делать  у меня уже голова кругом, Вы правы, я тупонула 

Ну почему же. Чтобы потом не запутаться, то на новую отгрузку будет новая НН 

[Ліса]

Ну почему же. Чтобы потом не запутаться, то на новую отгрузку будет новая НН 

Юля, а если к примеру не будет отгрузок, ну к примеру разовая операция, то тогда как? 

[ЛЮлёк]

Юля, а если к примеру не будет отгрузок, ну к примеру разовая операция, то тогда как? 

Тогда поставщик просто возвращает покупатель деньги на р/с. У нас часто бывают возвраты по тем или иным причинам, но с поставщиками работа построена так, что всегда отталкиваемся от "первого события", вернули товар - сразу получили РК, поставили нам товар взамен возврата - полечили новую НН. Оно в итоге выходит в 0, но при этом каждое "первое событие" подкреплено документом...

[Funtic]

Посидела на телефоне и разобралась. Одну вернули, вместо нее седне-завтра возьмут другую и она  дороже. Поэтому делаем РК и будет еще одна нн. 

Еще вопрос возник  в декларации РК как-то отображается?  не сталкивалась вот и не знаю   


 

[ЛЮлёк]

Посидела на телефоне и разобралась. Одну вернули, вместо нее седне-завтра возьмут другую и она  дороже. Поэтому делаем РК и будет еще одна нн. 

Еще вопрос возник  в декларации РК как-то отображается?  не сталкивалась вот и не знаю   

Да, РК по налоговому кредиту вносятся в раздел ІІ додатка 1. И не забудьте заполнить столбик с указание причины РК 

[Мисс]

Тогда поставщик просто возвращает покупатель деньги на р/с. У нас часто бывают возвраты по тем или иным причинам, но с поставщиками работа построена так, что всегда отталкиваемся от "первого события", вернули товар - сразу получили РК, поставили нам товар взамен возврата - полечили новую НН. Оно в итоге выходит в 0, но при этом каждое "первое событие" подкреплено документом...

У нас, например, была ситуация, мы получили товар и почти сразу вернули, но деньги остались в поставщика, а деньги нам вернули только через полгода, как в такой ситуации в месяце возврата я могла подписать РК? (интересно для себя, вдруг я не правильно что-то делаю)

[ЛЮлёк]

У нас, например, была ситуация, мы получили товар и почти сразу вернули, но деньги остались в поставщика, а деньги нам вернули только через полгода, как в такой ситуации в месяце возврата я могла подписать РК? (интересно для себя, вдруг я не правильно что-то делаю)

То, что вы ждёте возврата денег - это уже вопрос второстепенный в данном случае. Ясно что это несправедливо, но повторюсь, что в налоговом кодексе чётко прописано, что НН и РК выписываюся по первому событию... При переходном периоде, который недавно закончился, и соответственно отсутствии штрафов вы просто могли манипулироть отказом в регистрации РК до момента возврата денег, но при этом должны были обязательно отразить его у себя в налоговом учёте и показать в декларации по дате выписки, а вот поставщик может снять своё обязательство только после регистрации вами РК... Правда теперь такой вариант вам окажется дороже... Мы с коллегой тщательно изучали данный вопрос (я в принципе и занимаюсь исключительно НДС на предприятии) и консультировались неоднократно у инспекторов налоговой, но если они будут проверять НДС тчательно, то к этому моменту "прицепятся" обязательно (если не найдет чего-то более интересного  )

[Ліса]

Юля я правильно поняла, к примеру я купила товар сегодня, мне дали НН я завтра его возвращаю, мне снимают мой НК РК и денег не отдают, я остаюсь и без денег и без НК  просто у меня еще таких ситуаций не было, мы возвращаем или деньги или товар или все вместе одним днем, что б хоть на будущее знать 

[Ліса]

Я вот вычитала, что надо РК на возврат и новую НН на 1000,00 (по нашему примеру)
http://online.dtkt.ua/Book/%C2%AB%D0%94%D0%9A%C2%BB%20%E2%84%9620.epub/navPoint-8
"Якщо покупець — платник ПДВ6 повертає бракований товар (договором передбачено умову повернення бракованих товарів, складено акт, у якому зазначено причини повернення та реквізити договору), на наш погляд, аналогічно до попереднього випадку є підстави для коригування. Постає запитання: чи потрібно виписувати нову ПН, якщо повернений товар попередньо вже було оплачено і на момент повернення товару кошти ще не повернено? Зауважимо, що за нормою п. 201.7 ПКУ: «Податкова накладна виписується на кожне повне або часткове постачання товарів/послуг, а також на суму коштів, що надійшли на поточний рахунок як попередня оплата (аванс)». ПН виписується у день виникнення податкових зобов'язань. Тому якщо зі змісту такої операції (оформленої та підтвердженої документами) випливає, що договір розірвано, неповернуті кошти не зараховуються у рахунок майбутніх платежів, підстав для відображення ПЗ (відповідно ПК для покупця) з ПДВ немає через відсутність факту поставки. Але якщо є домовленість, підкріплена листом від покупця (додатком до договору), що неповернуті кошти враховуються на оплату інших майбутніх поставок, то, на думку автора, на дату повернення товару потрібно виписати нову ПН на суму таких неповернутих коштів."

[ЛЮлёк]

Юля я правильно поняла, к примеру я купила товар сегодня, мне дали НН я завтра его возвращаю, мне снимают мой НК РК и денег не отдают, я остаюсь и без денег и без НК  просто у меня еще таких ситуаций не было, мы возвращаем или деньги или товар или все вместе одним днем, что б хоть на будущее знать 

По идее должна быть отдельная НН на предоплату или отгрузка товара и НН на неё, но её выписывают не всегда (у нас и такое было)... Правда это уже попахивает штрафом для поставщика за неотображение своих обязательств, хотя и выписана такая НН должна быть днём предоплаты, а тут опять же 15-и дневный срок на регистрацию... У нас, например, выписывалась налоговая на отгрузку, НН на предоплату не выписывали... 
Кстати, обрати внимание, в твоей ссылке опять же указано "на думку автора"... Так что кто его знает где истина - возможно в каждом отдельном случае нужно смотреть по ситуации 

[Ліса]

Спасибо Юлечка 

[ЛЮлёк]

Спасибо Юлечка 

Да не за что 
Это очень полезно - коллективное решение таких задач