Юля , смотри что я нашла на другом форуме может тебе пригодится:
Девочки , у меня истерика !3 дня читаю форумы , задавала вопросы , звонила инспектору - варианты у всех разные !!!!Я начинающий НДСник пытаюсь сдать уточненку и туплю по полной. Если можно , подскажите ..В январской декларации был плюс 140 грн .Добавляю 1 нн за январь. Теперь получается минус 245 грн .Вопросы следующие : 1. Я должна сдать уточненку только с Д5 ? Инспектор требует еще Д2- ее я подаю вместе с декой за февраль , правильно ? 2.Уточненка подается в марте за январь - могу ли я в февральской декларации уже уменьшать суму ндс на 245 грн ? 3. Раньше я заполняла в деке только строки 18 и 25 , 25.1 Теперь в уточненке
18. 140 -140
19. 245 245
25. 140 -140
25.1 140 -140
26. 245 245
31. 245 245 Уверена , что между 19 и 25 должно еще что то быть , но что
Одна программа заполняет 20.2 - другая 22 22.1 24 Как правильно ?
4. И самое главное - в звитной деке 18. 544
20. 245 -переношу с уточненки
25. 299- разница Вопрос- заполняются ли 20.2 24 и что-нибудь после 25 ? Простите за бестолковость .Зарание благодарна !
Когда Вы делаете Уточненку в МАРТЕ за январь, то из-за того, что Вы добавляете НН в которой 385 грн. НДСа, это приводит к тому, что в графе 6 Уточненки напротив строки 25(25.1) появляется цифра с минусом. Когда Вы сдадите эту уточненку, то на карточке сразу проявится переплата на 140 грн.
Если бы Вы заполняли старый вид Уточненки, то разница в 245 грн. проявилась бы напротив строки 20.2 (старого бланка). Но так как такой строки (по смыслу) в новом бланке Уточненки нет, то было бы целесообразно заполнить строку 24 (нового бланка). Это единственная строка, в которой (может при отключенном автозаполнении), можно отразить эту разницу.
Так как Уточненка подана именно в марте, то ее результат отражается ТОЛЬКО в мартовской декларации.
Как это будет происходить?
А мартовской таблице 1 Додатка 2 в строке 11 будет отражена цифра 245, Так же она будет отражена в графе 14.
В Декларации именно марта эта цифра будет отражена в строке 29 и в строке 31.
Подавая декларацию за март, над таблицей 1 Додатка 2 надо заполнить прописью Заявку под букву "а". После 20 апреля Вы получите разрешение от налоговой на зачет этой суммы.
Получив такое разрешение именно в конце апреля, Вы, заполняя уже апрельскую декларацию, будете иметь право, указать эту сумму в строке 27, а значит и в строке 20.2. То есть, только по апрельской декларации эта сумма "пойдет в зачет".
В апреле у Вас будут заполнены в разделе 4 строчки 26, 27.
В феврале в разделе 4 у Вас ничего не должно быть заполнено.
Я Вам рассказала тот вариант, который вытекает из законодательства и письма ГФС Украины от 06.03.2015 р. № 7796/7/99-99-19-03-02-17.
Ну, а что уже потребует инспектор - не знаю...
Да, кстати, при подаче Уточненки за январь, Вам надо еще подать Додаток 5, отметив его справа вверху как "Уточнюючий". Заполнять шапочку будете так:
Указываете "Звітний (податковий) період" - март 2015 года (цифрами)
Указываете "Звітний (податковий) період, за який виправляються помилки" - январь 2015 года (цифрами).
У этом Додатке 5 отображаете данные ТОЛЬКО одной этой налоговой накладной.
Больше к этой Уточненке ничего подавать не надо.
Голосування
